Сучасні особливості визначення рівня кредитного ризику юридичних осіб

Олександр Леонідович Сирчин
кандидат економічних наук, доцент кафедри банківської справи, Одеський національний економічний університет, е-mail:als.odessa.oseu@yandex.ua

Цитувати статтю:

Сирчин, О. Л. Сучасні особливості визначення рівня кредитного ризику юридичних осіб // Вісник соціально-економічних досліджень: зб. наук. праць; за ред.: М. І. Зверякова (голов. ред.) та ін. (ISSN 2313-4569). – Одеса: Одеський національний економічний університет. – 2017. – № 1 (62). – С. 187–194.

Анотація

У статті запропоновано опис сучасного науково-практичного підходу до визначення кредитного ризику юридичних осіб на основі логістичної дискримінантної моделі. Обґрунтовано, що розрахунки на основі запропонованої моделі припускають визначення проміжних показників, які формуються залежно від розрахункових значень показників фінансового стану підприємства. Наведено розрахункові штучні значення моделі, що служать для визначення рівня кредитного ризику з урахуванням додаткових показників, визначених банком самостійно. У результаті проведеного дослідження доведено, що банки отримують ймовірність неповернення кредитної заборгованості і можуть розрахувати суму кредитного ризику за індивідуальними позичальниками (з урахуванням обсягу і ліквідності забезпечення кредиту), яка підлягає обов’язковому резервуванню за рахунок витрат банку. Такий підхід посилює вимоги до наданих банками кредитів, але є недостатньо гнучким в умовах значних змін економічного життя країни.

Ключові слова

центральний банк; комерційний банк; кредитний портфель банку; кредитні операції банку; кредитний ризик позичальника банку; резерви банку за кредитними операціями; показники фінансового стану позичальника; дискримінантна модель кредитного ризику.

JEL classification: G210;  DOI: https://doi.org/10.33987/vsed.1(62).2017.187-194

УДК: 336.7

Література

1. Морсман Э. Управление кредитным портфелем / пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 208 с.
2. Алавердов А. Р. Стратегический менеджмент в банке. – М.: Московская финансово-промышленная академия, 2005. – 157 с.
3. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. – М.: Логос, 2002. – 152 с.
4. Лаврушин О. И., Валенцова Н. И. и др. Банковские риски. – М.: КНОРУС, 2007. – 232 с.
5. Галиц Л. Финансовая инженерия: инструменты и способы управления финансовым риском / пер. с англ. – М.: ТВП, 1998. – 576 с.
6. Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков. – СПб.: Скифия, 2010. – 440 с.
7. Ларионова И. В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Консалтбанкир, 2003. – 272 с.
8. Офіційний сайт Національного банку України. URL: http://www.bank.gov.ua.
9. Про затвердження Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями: Постанова Правління НБУ № 351 від 30.06.2016 р. URL: http://www.bank.gov.ua.