Современные особенности определения кредитного риска юридических лиц

Александр Леонидович Сырчин
кандидат экономических наук, доцент кафедры банковского дела, Одесский национальный экономический университет, е-mail:als.odessa.oseu@yandex.ua

Цитировать статью:

Сырчин, А. Л. Современные особенности определения кредитного риска юридических лиц // Вестник социально-экономических исследований: сб. науч. трудов; под ред.: М. И. Зверякова (глав. ред.) и др. (ISSN 2313-4569). – Одесса: Одесский национальный экономический университет. – 2017. – № 1 (62). – С. 187–194.

Аннотация

В статье предложено описание современного научно-практического подхода к определению кредитного риска юридических лиц на основе логистической дискриминантной модели. Обосновано, что расчеты на основе предложенной модели предполагают определение промежуточных показателей, которые формируются в зависимости от расчетных значений показателей финансового состояния предприятия. Приведены расчетные искусственные значение модели, служащие для определения уровня кредитного риска с учетом дополнительных показателей, определенных банком самостоятельно. В результате проведенного исследования доказано, что банки получают возможность невозврата кредитной задолженности и могут рассчитать сумму кредитного риска по индивидуальным заемщикам (с учетом объема и ликвидности обеспечения кредита), которая подлежит обязательному резервированию за счет расходов банка. Такой подход усиливает требования к предоставляемым банками кредитам, но является недостаточно гибким в условиях значительных изменений экономической жизни страны.

Ключевые слова

центральный банк; коммерческий банк; кредитный портфель банка; кредитные операции банка; кредитный риск заемщика банка; резервы банка по кредитным операциям; показатели финансового состояния заемщика; дискриминантная модель кредитного риска.

JEL classification: G210;  DOI: https://doi.org/10.33987/vsed.1(62).2017.187-194

УДК: 336.7

Литература

1. Морсман Э. Управление кредитным портфелем / пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 208 с.
2. Алавердов А. Р. Стратегический менеджмент в банке. – М.: Московская финансово-промышленная академия, 2005. – 157 с.
3. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. – М.: Логос, 2002. – 152 с.
4. Лаврушин О. И., Валенцова Н. И. и др. Банковские риски. – М.: КНОРУС, 2007. – 232 с.
5. Галиц Л. Финансовая инженерия: инструменты и способы управления финансовым риском / пер. с англ. – М.: ТВП, 1998. – 576 с.
6. Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков. – СПб.: Скифия, 2010. – 440 с.
7. Ларионова И. В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Консалтбанкир, 2003. – 272 с.
8. Офіційний сайт Національного банку України. URL: http://www.bank.gov.ua.
9. Про затвердження Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями: Постанова Правління НБУ № 351 від 30.06.2016 р. URL: http://www.bank.gov.ua.